આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટર FY 2025-26 (AY 2026-27)
તમારો આવકવેરો ઓનલાઈન મફતમાં ગણો. જૂની વિરુદ્ધ નવી ટેક્સ વ્યવસ્થાની ત્વરિત સરખામણી કરો, તમારો ટેક-હોમ પગાર તપાસો અને સ્લેબ મુજબ ટેક્સનું વિભાજન જુઓ. કેન્દ્રીય બજેટ 2025 માટે અપડેટ કરેલ.
પગાર અને રોજગારની આવક
કોઈપણ કપાત પહેલાં તમારો CTC અથવા કુલ વાર્ષિક પગાર દાખલ કરો.
અન્ય આવક
સેક્શન 80 કપાતો (જૂની વ્યવસ્થા)
મહત્તમ ₹25,000 (પોતે) + ₹25,000 (માતાપિતા) = ₹50,000. વરિષ્ઠ નાગરિક માતાપિતા: ₹50,000.
📅 માસિક ઇન-હેન્ડ વિભાજન (શ્રેષ્ઠ વ્યવસ્થાના આધારે)
📊 સ્લેબ મુજબ ટેક્સનું વિભાજન
તમારો ટેક્સ આવકના સ્લેબમાં કેવી રીતે વિભાજિત થાય છે
FY 2025-26 (AY 2026-27) માટે આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટર – સંપૂર્ણ માર્ગદર્શિકા
ભારત માટે અમારું મફત આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટર કેન્દ્રીય બજેટ 2025 માં જાહેર કરાયેલા તમામ ફેરફારો સાથે નાણાકીય વર્ષ 2025-26 (આકારણી વર્ષ 2026-27) માટે અપડેટ કરવામાં આવ્યું છે. ભલે તમે પગારદાર કર્મચારી હોવ, ફ્રીલાન્સર હોવ અથવા વ્યવસાયના માલિક હોવ, આ કેલ્ક્યુલેટર તમને જૂની ટેક્સ વ્યવસ્થા વિરુદ્ધ નવી ટેક્સ વ્યવસ્થાની ત્વરિત સરખામણી કરવામાં મદદ કરે છે અને કઈ વ્યવસ્થા તમારા વધુ પૈસા બચાવે છે તે શોધવામાં મદદ કરે છે.
આ કેલ્ક્યુલેટરની મુખ્ય વિશેષતાઓ: તમે ટાઇપ કરો તેમ રીઅલ-ટાઇમ ગણતરી, સ્લેબ મુજબ ટેક્સ વિભાજન ચાર્ટ, માસિક ટેક-હોમ પગાર, અસરકારક ટેક્સ દર અને ઉચ્ચ આવક ધરાવતા લોકો માટે સરચાર્જની ગણતરી — બધું એક જ જગ્યાએ.
FY 2025-26 અને FY 2026-27 માટે નવી ટેક્સ વ્યવસ્થાના સ્લેબ દરો
નવી ટેક્સ વ્યવસ્થા FY 2023-24 થી ડિફોલ્ટ વ્યવસ્થા છે. FY 2025-26 અને FY 2026-27 માટે, સ્લેબ દરો સમાન રહે છે:
| આવકવેરા સ્લેબ | ટેક્સ દર | સ્લેબ પર ટેક્સ |
|---|---|---|
| ₹4,00,000 સુધી | નીલ | ₹0 |
| ₹4,00,001 – ₹8,00,000 | 5% | ₹20,000 |
| ₹8,00,001 – ₹12,00,000 | 10% | ₹40,000 |
| ₹12,00,001 – ₹16,00,000 | 15% | ₹60,000 |
| ₹16,00,001 – ₹20,00,000 | 20% | ₹80,000 |
| ₹20,00,001 – ₹24,00,000 | 25% | ₹1,00,000 |
| ₹24,00,000 થી વધુ | 30% | બાકીની રકમ પર |
FY 2025-26 માટે જૂની ટેક્સ વ્યવસ્થાના સ્લેબ દરો
જૂની ટેક્સ વ્યવstwaમાં તાજેતરના વર્ષોમાં કોઈ ફેરફાર થયો નથી. તે ઊંચા ટેક્સ દરો ઓફર કરે છે પરંતુ વિવિધ કપાત અને મુક્તિઓની મંજૂરી આપે છે જે તમારી કરપાત્ર આવકને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડી શકે છે.
| આવક સ્લેબ | 60 વર્ષથી નીચે | வરિષ્ઠ (60–80) | અતિ વરિષ્ઠ (80+) |
|---|---|---|---|
| ₹2.5 લાખ સુધી | નીલ | નીલ | નીલ |
| ₹2.5L – ₹3L | 5% | નીલ | નીલ |
| ₹3L – ₹5L | 5% | 5% | નીલ |
| ₹5L – ₹10L | 20% | 20% | 20% |
| ₹10L થી વધુ | 30% | 30% | 30% |
તમે કેટલો ટેક્સ ચૂકવશો? આવક મુજબ સરખામણી
નીચેનું કોષ્ટક પગારદાર વ્યક્તિ માટે વિવિધ આવક સ્તરો પર બંને વ્યવસ્થાઓ હેઠળ તમે કેટલો ટેક્સ ચૂકવો છો તે દર્શાવે છે (જૂની વ્યવસ્થા હેઠળ કોઈ કપાત ધારેલ નથી):
| કુલ પગાર | નવી વ્યવસ્થાનો ટેક્સ | જૂની વ્યવસ્થાનો ટેક્સ | બચત (નવી) |
|---|---|---|---|
| ₹5 લાખ | ₹0 (રિબેટ) | ₹0 (રિબેટ) | ₹0 |
| ₹7.5 લાખ | ₹0 (રિબેટ) | ₹46,800 | ₹46,800 |
| ₹10 લાખ | ₹0 (રિબેટ) | ₹1,17,000 | ₹1,17,000 |
| ₹12.75 લાખ | ₹0 (રિબેટ) | ₹1,79,400 | ₹1,79,400 |
| ₹15 લાખ | ₹1,09,200 | ₹2,52,000 | ₹1,42,800 |
| ₹20 લાખ | ₹2,08,000 | ₹4,05,600 | ₹1,97,600 |
| ₹30 લાખ | ₹5,20,000 | ₹7,41,000 | ₹2,21,000 |
| ₹50 લાખ | ₹11,44,000 | ₹14,04,000 | ₹2,60,000 |
*ટેક્સના આંકડામાં 4% સેસનો સમાવેશ થાય છે. જૂની વ્યવસ્થાના આંકડામાં કોઈ કપાત ધારેલ નથી. વાસ્તવિક ટેક્સ ક્લેમ કરેલી કપાત પર આધાર રાખે છે.
નવી ટેક્સ વ્યવસ્થા વિરુદ્ધ જૂની ટેક્સ વ્યવસ્થા — તમારા માટે કઈ વધુ સારી છે?
જવાબ સંપૂર્ણપણે તમે જૂની વ્યવસ્થા હેઠળ કેટલું રોકાણ કરો છો અને કપાતનો ક્લેમ કરો છો તેના પર નિર્ભર કરે છે.
નીચેના કિસ્સામાં નવી ટેક્સ વ્યવસ્થા પસંદ કરો:
- તમારો કુલ પગાર ₹12.75 લાખથી ઓછો હોય — ગમે તે હોય તમે શૂન્ય ટેક્સ ચૂકવો છો
- તમારી પાસે ન્યૂનતમ કપાત હોય (કોઈ HRA નથી, કોઈ હોમ લોન નથી, ₹1.5 લાખથી ઓછું રોકાણ)
- તમે રોકાણના પુરાવા રાખ્યા વિના સરળ ટેક્સ ફાઇલિંગ પસંદ કરો છો
- તમારા એમ્પ્લોયરે પહેલેથી જ નવી વ્યવસ્થાને ડિફોલ્ટ તરીકે સેટ કરી દીધી છે
નીચેના કિસ્સામાં જૂની ટેક્સ વ્યવસ્થા પસંદ કરો:
- તમે ઘરનું ભાડું ચૂકવો છો અને HRA ક્લેમ કરો છો (વાર્ષિક ₹1 લાખથી વધુ)
- તમારી પાસે હોમ લોન હોય (સેક્શન 24 હેઠળ ₹2 લાખ સુધીના વ્યાજનો ક્લેમ)
- તમે સેક્શન 80C હેઠળ ₹1.5 લાખનું રોકાણ કરો છો (LIC, PPF, ELSS, PF, વગેરે.)
- તમે પરિવાર અને માતાપિતા માટે હેલ્થ ઈન્સ્યોરન્સ પ્રીમિયમ ચૂકવો છો (80D)
- તમારી કુલ કપાત ₹3.75 લાખથી વધુ હોય (બ્રેક-ઇવન થ્રેશોલ્ડ)
આ આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો
- પગલું 1 – મૂળભૂત વિગતો: તમારું નાણાકીય વર્ષ (FY 2025-26 અથવા FY 2026-27) અને તમારું વય જૂથ પસંદ કરો (60 વર્ષથી નીચે, વરિષ્ઠ નાગરિક 60-80, અથવા અતિ વરિષ્ઠ નાગરિક 80+).
- પગલું 2 – આવકની વિગતો: તમારો કુલ વાર્ષિક પગાર, અન્ય આવકના સ્ત્રોત જેમ કે વ્યાજની આવક, ભાડાની આવક, ફ્રીલાન્સિંગ આવક અને હોમ લોન વ્યાજ (ભાડે આપેલી મિલકત) દાખલ કરો.
- પગલું 3 – કપાતો: તમારા સેક્શન 80C રોકાણો, 80D હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સ, HRA મુક્તિ, હોમ લોન વ્યાજ (સ્વ-કબજાવાળી મિલકત) અને અન્ય કપાતો દાખલ કરો. આ ફક્ત જૂની વ્યવસ્થા હેઠળ જ લાગુ પડે છે.
- ગણતરી કરો: બંને વ્યવસ્થાઓ હેઠળ તમારો ટેક્સ બાજુ-બાજુમાં જોવા, તમારો માસિક ટેક-હોમ પગાર, અસરકારક ટેક્સ દર અને કઈ વ્યવસ્થા વધુ બચત કરે છે તે જોવા માટે “ટેક્સની ગણતરી કરો” પર ક્લિક કરો.
સેક્શન 87A રિબેટ શું છે?
આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 87A ટેક્સ રિબેટ પ્રદાન કરે છે જે જો તમારી કરપાત્ર આવક નિર્દિષ્ટ મર્યાદામાં હોય તો તમારા ટેક્સને અસરકારક રીતે શૂન્ય પર લાવે છે:
| વ્યવસ્થા | કરપાત્ર આવક મર્યાદા | મહત્તમ રિબેટ | અસરકારક પરિણામ |
|---|---|---|---|
| નવી ટેક્સ વ્યવસ્થા | ₹12,00,000 સુધી | ₹60,000 | શૂન્ય ટેક્સ |
| જૂની ટેક્સ વ્યવસ્થા | ₹5,00,000 સુધી | ₹12,500 | શૂન્ય ટેક્સ |
📝 ઉદાહરણ: શ્રી રાહુલ — પગાર ₹12.75 લાખ (નવી વ્યવસ્થા)
| કુલ પગાર | ₹12,75,000 |
| બાદ: સ્ટાન્ડર્ડ કપાત | − ₹75,000 |
| કરપાત્ર આવક | ₹12,00,000 |
| ₹4L–₹8L પર ટેક્સ (5%) | ₹20,000 |
| ₹8L–₹12L પર ટેક્સ (10%) | ₹40,000 |
| કુલ સ્લેબ ટેક્સ | ₹60,000 |
| બાદ: 87A રિબેટ | − ₹60,000 |
| ચૂકવવાપાત્ર ચોખ્ખો ટેક્સ | ₹0 (શૂન્ય!) |
આવકવેરો પર સરચાર્જ — FY 2025-26 માટેના દરો
સરચાર્જ એ તમારા આવકવેરા પર વધારાનો લેવી (આવક પર નહીં) છે, જે કરપાત્ર આવક ₹50 લાખથી વધુ હોય ત્યારે લાગુ થાય છે. તેની ગણતરી 4% સેસ ઉમેરતા પહેલા ટેક્સની રકમ પર કરવામાં આવે છે.
| કરપાત્ર આવકની મર્યાદા | સરચાર્જ દર (જૂની) | સરચાર્જ દર (નવી) |
|---|---|---|
| ₹50 લાખ સુધી | નીલ | નીલ |
| ₹50 લાખ – ₹1 કરોડ | 10% | 10% |
| ₹1 કરોડ – ₹2 કરોડ | 15% | 15% |
| ₹2 કરોડ – ₹5 કરોડ | 25% | 25% |
| ₹5 કરોડથી વધુ | 37% | 25% (મર્યાદિત) |
સરચાર્જ પછી, તમામ કરદાતાઓ માટે (ટેક્સ + સરચાર્જ) પર 4% હેલ્થ અને એજ્યુકેશન સેસ ઉમેરવામાં આવે છે.
જૂની વિરુદ્ધ નવી ટેક્સ વ્યવસ્થા હેઠળ ઉપલબ્ધ કપાતો
| કપાત / મુક્તિ | જૂની વ્યવસ્થા | નવી વ્યવસ્થા |
|---|---|---|
| સ્ટાન્ડર્ડ કપાત | ₹50,000 | ₹75,000 |
| સેક્શન 87A રિબેટ | ₹12,500 (₹5L સુધી) | ₹60,000 (₹12L સુધી) |
| 80C (LIC, PPF, ELSS, PF) | ✅ ₹1.5L સુધી | ❌ મંજૂરી નથી |
| HRA મુક્તિ | ✅ મંજૂર | ❌ મંજૂરી નથી |
| હોમ લોન વ્યાજ (Sec 24) | ✅ ₹2L સુધી | ❌ મંજૂરી નથી |
| સેક્શન 80D (હેલ્થ ઇન્સ્યોરન્સ) | ✅ મંજૂર | ❌ મંજૂરી નથી |
| NPS કપાત 80CCD(1B) | ✅ ₹50K સુધી | ❌ મંજૂરી નથી |
| 80E (એજ્યુકેશન લોન વ્યાજ) | ✅ મંજૂર | ❌ મંજૂરી નથી |
| લીવ ટ્રાવેલ એલાઉન્સ (LTA) | ✅ મંજૂર | ❌ મંજૂરી નથી |
ঐતિહાસિક ટેક્સ સ્લેબ ફેરફારો — નવી વ્યવસ્થા (FY 2023-24 થી 2025-26)
| આવકની મર્યાદા | FY 2023-24 | FY 2024-25 | FY 2025-26 |
|---|---|---|---|
| ₹3L સુધી | નીલ | નીલ | — |
| ₹4L સુધી | — | — | નીલ (નવું!) |
| ₹3L–₹6L / ₹4L–₹8L | 5% | 5% | 5% |
| ₹6L–₹9L / ₹7L–₹10L / ₹8L–₹12L | 10% | 10% | 10% |
| 87A રિબેટ (નવી વ્યવસ્થા) | ₹25,000 (₹7L સુધી) | ₹25,000 (₹7L સુધી) | ₹60,000 (₹12L સુધી) |
| સ્ટાન્ડર્ડ કપાત | ₹50,000 | ₹75,000 | ₹75,000 |
વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો (FAQ)
⚠️ ડિસ્ક્લેમર: આ આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટર માત્ર માહિતી અને આયોજનના હેતુઓ માટે છે. ટેક્સની ગણતરી કેન્દ્રીય બજેટ 2025 પછી અપડેટ કરાયેલ FY 2025-26 માટેના આવકવેરા અધિનિયમની જોગવાઈઓ પર આધારિત છે. પરિણામો અંદાજિત છે અને વ્યક્તિગત સંજોગોના આધારે બદલાઈ શકે છે. આ સાધન ટેક્સ સલાહ આપતું નથી. વ્યાવસાયિક માર્ગદર્શન અને ITR ફાઇલિંગ માટે કૃપા કરીને લાયક ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ (CA) ની સલાહ લો. આ વેબસાઇટ ભારત સરકાર અથવા આવકવેરા વિભાગ સાથે જોડાયેલી કે તેના દ્વારા સમર્થિત નથી.
